快学用户_0

老师，上一年我做的凭证是借销售费用（不含税价）借应交税费-应交增值税（待认证进项税）贷银行存款上月此待认证进项税已认证，并作进项转出，那凭证我该如何做？

2026-02-26

借进项贷待认证借销售费用贷进项转出

2019-09-03

答疑老师

回答：是借：应交税费-应交增值税-进项税贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税借：销售费用贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出是这样吗？

2019-09-03

答疑老师

回答：转出后费用增加了？

2019-09-03

快学用户_0

追问：是的不能修改去年的汇算清缴这么做可以的

2019-09-03

相关问答

请问企业选择简易征收，现在销售使用过的固定资产，税率如何确定？
答：学员你好，按照简易办法依照3%减按2%征收增值税，按下列公式确定销售额和应纳税额：销售额=含税销售额 / (1+3%) 应纳税额=销售额*2%
老师，怎么判断公司企业所得税是按查账征收还是核定征收呢？
答：纳税人具有下列情形之一的，核定征收企业所得税：　　（一）依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的；　　（二）依照法律、行政法规的规定应当设置但未设置账薄的；　　（三）擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的； 　　（四）虽设置账簿，但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全，难以查账的；　　（五）发生纳税义务，未按照规定的期限办理纳税申报，经税务机关责令限期申报，逾期仍不申报的；　　（六）申报的计税依据明显偏低，又无正当理由的。
，您好老师，我们公司是工贸一体的生产型出口企业，但外购的产品不能退税，那可以再注册个外贸公司，专门对于外采购的用外贸公司去退税，可以这样操作么？
答：您好，可以另外注册一个外贸企业的，外贸企业就是买回来以后再出口的
哪些企业可以不启用企业所得税税种？
答：你好个人独资企业、合伙企业！其他企业大多涉及所得税的
土拍完要交的税费明细
答：你好，缴纳土地出让金后，需缴纳契税及印花税

热门问答

老师，上一年我做的凭证是借销售费用（不含税价） 借应交税费-应交增值税（待 认证进项税） 贷银行存款 上月此待认证进项税已认证，并作进项转出，那凭证我该如何做？

老师，上一年我做的凭证是借销售费用（不含税价）借应交税费-应交增值税（待认证进项税）贷银行存款上月此待认证进项税已认证，并作进项转出，那凭证我该如何做？