我司今年一年都未生产销售产品了，为了将应付账款给平账，起初做成本的时候没有做暂估，于今年7月进项发票到，该怎么处理

答疑老师

回答：是付货款给供应商

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，那需要把这个货款支付了才可以平账的与有没有暂估没有关系的今年的进项发票是与之前应付账款挂账有关系？

2019-10-12

答疑老师

回答：付款是2018年付的货款，2019年7月收到发票，由于我今年一年都未生产销售，当我发票收到时原材料入了账，现在原材料账目变多

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，你2018年付款是这样做分录吗：借；应付账款，贷；银行存款现在收到发票是之前付款给对方，对方给你开具的发票吗？

2019-10-12

答疑老师

回答：这个有点解释不通，你都没生产了，还有原材料入账。

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，没有生产也有可能有原材料入账的今年7月进项发票到，这个发票到了，说明你单位有向对方采购材料的

2019-10-12

答疑老师

回答：那是不是表示我成本做得不对，当时没有计提暂

2019-10-12

答疑老师

回答：估

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，是之前确实有材料购进没有取得发票，而你没有做暂估入库分录吗？

2019-10-12

答疑老师

回答：是的确实有材料购进

2019-10-12

答疑老师

回答：因为之前会计辅料不做暂估入库

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，有购进材料，只是没有取得发票，那就需要做暂估入库处理，之后取得发票冲销暂估入库，然后根据发票做材料购进分录才是的

2019-10-12

答疑老师

回答：这个怎么做，设及到2018年的账，老师能讲明白点吗？

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好暂估入库借；原材料，贷；应付账款-暂估根据发票冲销暂估借；应付账款-暂估，贷；原材料根据发票入账借；原材料，应交税费-应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目

2019-10-12

答疑老师

回答：要不要调整以前年度损益

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，这个不涉及到损益科目，不需要通过以前年度损益调整科目核算的

2019-10-12

答疑老师

回答：那这个税务会查吗？我担心会问我你今年没生产了，怎么还要购进原料

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，是有可能会查的

2019-10-12

答疑老师

回答：老师有避免的方案吗？

2019-10-12

快学用户_0

追问：你好，既然没有生产了，那你单位实际情况有向对方购买材料吗？

2019-10-12