快学用户_0

老师，结转进销项时，应交（转出未交）出现借方余额，不做处理，在下一次结转时，应交（转出未交）出现贷方余额时，是否直接抵消前面的借方余额不做处理，还是继续第二次转出未交的呢

2026-06-02

您好，出现贷方余额，就说明您上月末的借方余额已经被抵了，次月转应交税费-未交增值税的时候就用转出未交增值税的贷方余额直接转

2019-09-27

答疑老师

回答：是之前没有结转，我现在从12年挨着来结转，

2019-09-27

快学用户_0

追问：那您可以按现在的余额一次转

2019-09-27

答疑老师

回答：如果没结转，那进项销项这几个数据也还是一样的啥，但是数据不同哒，我知道你的意思，

2019-09-27

快学用户_0

追问：就是进项，销项还有转出，进项税额转出，减免税款等一起结转，把这些三级科目都转平，最后差额用转出未交增值税

2019-09-27

答疑老师

回答：我明白，但是只要有尾巴，就代表有多交的或者未交的啊，问题是我们没有啊

2019-09-27

快学用户_0

追问：那您的申报表的期末溜留抵的税额或者是应交的增值税的税额和您帐是否一致，不一致的话才会是您说的这情况，您就需要按月来核对，是不是有差错，

2019-09-27

答疑老师

回答：就是不对

2019-09-27

快学用户_0

追问：那就需要逐月核对，找错在哪里

2019-09-27

答疑老师

回答：申报表里没有留抵税额了，上个月抵掉了10000这下没有了，我现在挨着结转，唉，工程好大

2019-09-27

快学用户_0

追问：您首先要找到差异的原因，这有点麻烦的，如果正确的话，结转倒是不麻烦

2019-09-27

答疑老师

回答：是的，唉，老师，数据错误，不一致，肯定有个地方要掉尾巴的，怎么办？

2019-09-27

快学用户_0

追问：是的，这需要您先找具体差错在哪里的

2019-09-27

答疑老师

回答：额，从12年他们都没结转，一直这样申报的，我突然来找，数据变动大，会不会引起税务局注意

2019-09-27

快学用户_0

追问：这没有影响的，只是发生额大，实际的余额应该是没有什么多大的变化

2019-09-27

老师， 结转进销项时，应交（转出未交）出现借方余额，不做处理，在下一次结转时，应交（转出未交）出现贷方余额时，是否直接抵消前面的借方余额不做处理，还是继续第二次转出未交的呢